Casual
РЦБ.RU

О проблемах совершенствования вексельного законодательства в России

Май 2006


    В настоящее время активно ведутся споры о том, каким образом защитить вексель от подделок и устранить все возможные риски. Федеральный закон "О переводном и простом векселе" от 11 марта 1997 г. № 48-ФЗ определяет, что вексель должен быть представлен на бумажном носителе. Очень часто юридические лица используют для составления векселей не казначейские, а собственные бланки, содержащие дополнительные виды защиты. Собственные бланки векселей любое физическое и юридическое лицо может заказать в типографии, имеющей лицензию на изготовление бланков ценных бумаг.

    С появлением векселя на фондовом рынке России его стали подделывать и использовать в хозяйственном обороте. Так, в последнее время среди противоправных действий, совершаемых на рынке ценных бумаг, возросло количество преступлений с использованием поддельных простых векселей Сбербанка России и ОАО "Газпром".
    Главными отличительными признаками поддельных векселей от настоящих являются: несоответствие фактуры бумаги, расплывчатые водяные знаки, отсутствие дублирующего "предъявительского" номера зеленого цвета по правому краю векселя. Бланки векселей выполняются из двух соединенных при помощи клеящего вещества листов бумаги и т. д.
    В настоящее время подделку векселей квалифицируют по двум статьям УК РФ: 186-й (подделка денег и ценных бумаг) и 159-й (мошенничество).
    Так как из текста Международной вексельной конвенции, принятой в Женеве 7 июня 1930 г., "О простых и переводных векселях" и ее Приложения № 1 - Единообразного закона о переводном и простом векселе (ст. 7) следует, что если на переводном векселе имеются подписи лиц, не способных обязываться по переводному векселю, подложные подписи, или подписи вымышленных лиц, или же подписи, которые по всякому иному основанию не могут обязывать тех лиц, которые их поставили или от имени которых он подписан, то подписи других лиц все же не теряют силы. Из ст. 8 следует, что каждый, кто подписал переводный вексель в качестве представителя лица, от имени которого он не был уполномочен действовать, сам обязан по векселю, и если он выполнил свои обязательства, то имеет те же права, которые имел бы тот, кто был указан в качестве представляемого. В таком же положении находится представитель, который превысил свои полномочия.
    Также важно учитывать предписания п. 7 Положения о переводном и простом векселе от 7 августа 1937 г. № 104/1341, из которых следует, что "если на переводном векселе имеются подписи лиц, не способных обязываться по переводному векселю, подписи подложные, или подписи вымышленных лиц, или же подписи, которые по всякому иному основанию не могут обязывать тех лиц, которые их поставили или от имени которых он подписан, то подписи других лиц все же не теряют силы". Не менее важен п. 8 данного нормативного акта, в котором указывается: "Каждый, кто подписал вексель, сам обязан по векселю".
    Таким образом, согласно названным нормативным актам все фальшивые векселя, имеющие подлинные подписи в индоссаментах, т. е. передаточных надписях, следует признавать векселями и действия лиц по их подделке и изготовлению квалифицировать как мошенничество.
    Например, по уголовному делу № 98845 по обвинению гр. Г. первоначально действия обвиняемого были квалифицированы как подделка денег и ценных бумаг (ст. 186 УК РФ), а в суде эти деяния были переквалифицированы на мошенничество (ст. 159 УК РФ).
    Так как мошенничество очень тесно связано с фальшивомонетничеством, попытаемся разграничить данные составы преступления. Для этого необходимо проанализировать, что понимается под фальшивомонетничеством.
    Фальшивомонетничество - это изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг. Согласно ст. 186 УК РФ изготовление в целях сбыта или сбыт поддельных банковских билетов Центрального банка России, металлических монет, государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте РФ, либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте расцениваются как преступления в сфере экономической деятельности. Наиболее распространенный способ защиты денег и ценных бумаг - размещение на них водяных знаков. Их первое применение датировано XIII в. В то время они наносились на бумагу итальянских фабрикантов в целях рекламы принадлежащих им предприятий. На банкнотах они появились значительно позже.
    Водяные знаки изучает специальная наука, называемая филигранологией.
    В мире издано несколько альбомов, в которых описано свыше 100 тыс. водяных знаков, в том числе и используемых на деньгах. Помимо водяных знаков, средствами защиты являются десятки иных приемов - от различных графических элементов (наличия одноцветных и многоцветных узоров, рисунков, портретов, символов, выполненных с высокой степенью точности, определенной конфигурации серийных номеров) до цветных волокон, хаотично внедренных в бумагу.
    Технология изготовления ценных бумаг незначительно отличается от технологии, применяемой при выпуске денег. Основными средствами защиты ценных бумаг являются: бумага с включением хлопкового волокна; наличие печати организации; использование стандартного формата (А4, А5); фон бланка документа, состоящий из двух защитных сеток, наложенных друг на друга; характерная печать.
    Вместе с тем следует отметить, что фальшивомонетничеством признается лишь высококачественная подделка денег или ценных бумаг. Умышленные же действия, связанные со сбытом поддельной денежной купюры или ценной бумаги, квалифицируются как мошенничество в случаях, если установлено явное несоответствие фальшивой купюры подлинной, что исключает ее возможное участие в денежном обращении, а также имеются фактические данные, свидетельствующие о направленности умысла виновного на грубый обман ограниченного числа лиц (Бюллетень Верховного суда РФ. 1996. № 2. С. 8).
    Состав преступления образует как частичная подделка денежных купюр или ценных бумаг (переделка номинала подлинного денежного знака, подделка номера, серии и других реквизитов денег и ценных бумаг), так и изготовление полностью поддельных денег и ценных бумаг.
    При решении вопроса о наличии либо отсутствии в действиях лица состава преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ, необходимо установить, являются ли денежные купюры, монеты или ценные бумаги поддельными и имеют ли они существенное сходство по форме, размеру, цвету и другим основным реквизитам с находящимися в обращении подлинными денежными знаками или ценными бумагами.
    Явное несоответствие фальшивой купюры подлинной, исключающее ее участие в денежном обращении, а также иные обстоятельства дела, позволяющие охарактеризовать действия виновного как грубый обман ограниченного числа лиц, дают возможность квалифицировать такие действия как мошенничество.
    Анализ уголовных дел в сфере мошенничества с векселями с точки зрения их квалификации показывает, что в 63 изученных уголовных делах была выявлена грубая полная или частичная подделка векселя и его явное несоответствие подлинному. Данные признаки позволяют квалифицировать эти действия как грубую подделку, т. е. как мошенничество. При этом:
    1) в 40 случаях были выявлены подделки простых векселей крупных компаний, таких как ОАО "Газпром" (векселя выполнены на двух листах бумаги, склеенных между собой);
    2) в 18 уголовных делах преступление было квалифицировано как мошенничество, совершенное путем частичной подделки векселей при изменении их реквизитов механическим способом (подчистки, травление с последующим дописыванием номинала или передаточной надписи на векселе);
    3) в 5 случаях квалифицировали как мошенничество действия лиц, сбывающих векселя, изготовленные другими способами (с помощью цветного ксерокса, лазерного и матричного принтера).
    Например, в СУ при МВД Республики Саха (Якутия) расследовалось уголовное дело в отношении гр. Семенова, который, представляясь заместителем председателя правления КБ "Пробизнесбанк", вошел в доверие руководителей ГУП "Саха-Восток" и завладел полученными от них для хранения в указанном банке векселями Сбербанка РФ на общую сумму 29 млн руб. путем внесения подложных записей в индоссаменты.
    Так, по сведениям ГУВД г. Москвы, только за 2000 г. из обращения изъято поддельных рублевых векселей Сбербанка России на 16,5 млрд руб. и валютных векселей на 320 млн долл., а также поддельных векселей Минфина России серии АПК на 4,5 млрд руб. Кроме того, только в 2001 г. в результате осуществления оперативно-розыскных мероприятий выявлено 258 преступлений в сфере обращения ценных бумаг.
    Это обусловлено почти непрерывной заменой одних образцов бланков ценных бумаг другими, широкой доступностью совершенной копировальной техники, а также значительным увеличением объема ценных бумаг на фондовом рынке, что само по себе является фактором, препятствующим эффективности контроля.
    Как уже отмечалось, выяснение обстоятельств имеет существенное значение для правильной квалификации. Во многих изученных приговорах по уголовным делам о фальшивомонетничестве не усматривается, что был установлен умысел на грубый обман ограниченного числа лиц. Нет допросов эксперта-криминалиста, и по существу не установлено, имелось ли явное несоответствие фальшивых векселей подлинным.
    Анализ приговоров судов позволяет сделать следующий вывод: квалифицировать преступления можно по своему внутреннему правосознанию, а это приводит к тому, что все преступления, связанные с фальшивомонетничеством, переквалифицируются на мошенничество.
    В Уголовном кодексе РФ ответственность за изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг установлена ст. 186 УК РФ - преступление, которое отнесено к числу правонарушений в сфере экономической деятельности. Признаками, характеризующими элементы изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг, являются: непосредственный объект - общественные отношения, обеспечивающие право на эмиссию ценных бумаг уполномоченным кругом субъектов экономической деятельности; интересы негосударственного финансового обмена, а также право собственности добросовестных приобретателей поддельных ценных бумаг; объективная сторона - совершение альтернативных действий в виде изготовления или сбыта государственных ценных бумаг и других ценных бумаг в рублях либо валюте; субъект - физическое лицо, достигшее 16-летнего возраста; субъективная сторона - вина в форме прямого умысла.
    Объект, посягательство на который предусмотрено ст. 186 УК РФ, имеет сложную структуру. Основным непосредственным объектом данного преступления являются общественные отношения, обеспечивающие право на эмиссию ценных бумаг только уполномоченным кругом субъектов экономической деятельности, и связанные с ними интересы, в том числе право государственных и негосударственных хозяйствующих субъектов на эмиссию ценных бумаг, выраженных как в национальной, так и в иностранной валюте. Дополнительный непосредственный объект рассматриваемого преступления - общественные отношения, обеспечивающие имущественные права потенциальных добросовестных приобретателей фальшивых ценных бумаг.
    Предметом преступления, ответственность за которое установлена ст. 186 УК РФ, могут быть: государственные ценные бумаги, другие ценные бумаги в рублях, ценные бумаги в валюте. Под изготовлением указанных предметов понимается: а) изготовление полностью хотя бы одного экземпляра ценной бумаги; б) подделка (обычно увеличение номинала) хотя бы одного реквизита ценной бумаги.
    Изготовление может осуществляться любым способом, обеспечивающим существенное сходство по форме, размеру, цвету и другим основным критериям находящихся в обращении ценных бумаг с поддельными (пп. 2, 3 Постановления № 2 Пленума Верховного суда РФ от 28 апреля 1994 г.). Отсутствие такого значительного сходства подделки с подлинными ценными бумагами исключает ответственность по ст. 186 УК РФ.
    Тем не менее, на наш взгляд, в условиях почти непрерывной выдачи новых образцов векселей и других ценных бумаг ошибки в цветовом оформлении подделки не являются существенным препятствием для их участия в товарообороте, кроме того, участники рынка не знают, как вообще должна выглядеть ценная бумага. Изготовление поддельной (фальшивой) ценной бумаги будет окончено в момент изготовления с целью сбыта хотя бы одной ценной бумаги.
    Приобретение бумаги, краски, технических средств для изготовления поддельных ценных бумаг должно расцениваться как приготовление к фальшивомонетничеству (ст. 30 и 186 УК РФ) лишь при условии, что такие действия способны обеспечить изготовление подделок, имеющих значительное сходство с подлинными ценными бумагами, находящимися в официальном обороте. В противном случае данные действия должны квалифицироваться как приготовление к мошенничеству, но при условии наличия квалифицирующих признаков (ст. 30 и ч. 2 или 3 ст. 159 УК РФ), а также при установлении умысла на обманное завладение чужим имуществом при помощи подделанной ценной бумаги.
    Другая форма объективной стороны преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ, - сбыт указанных предметов. Согласно официальному разъяснению Пленума Верховного суда РФ (п. 5 Постановления № 2 от 28 апреля 1994 г.) сбыт поддельных денег или ценных бумаг выражается: а) в использовании их в качестве средства платежа при оплате товара или услуги; б) размене; в) дарении; г) даче взаймы; д) продаже; е) совершении иных подобных действий.
    Так же как сбыт поддельных ценных бумаг, следует расценивать и так называемый вторичный их сбыт, который осуществляется в силу стечения обстоятельств лицом, ставшим обладателем фальшивых ценных бумаг, осознавшим их поддельный характер и, несмотря на это, использующим их как подлинные (ч. 2 п. 5 Постановления № 2 Пленума Верховного суда РФ от 28 апреля 1994 г.).
    Не могут рассматриваться как сбыт действия обладателя фальшивых ценных бумаг, представляющие собой различные формы избавления от них: выбрасывание, сожжение, оставление без надзора.
    Сбыт поддельных ценных бумаг по неосторожности, например в результате небрежного хранения обнаруженного фальшивого бланка вместе с подлинным, не образует состава преступления. Исключение составляет небрежное обращение с фальшивыми ценными бумагами должностных лиц правоохранительных или контролирующих органов, изъявших данные бланки, если в результате поддельные ценные бумаги вновь попадают в оборот. Такие действия должны быть квалифицированы по ст. 293 УК РФ как халатность, если указанные лица обладают всеми признаками, перечисленными в Примечании 1 к ст. 285 УК РФ.
    Изготовление единичных экземпляров фальшивых ценных бумаг с целью составления личной коллекции не образует состава преступления. Сбыт поддельной ценной бумаги лицом, не осведомленным о поддельном характере сбываемого, не образует состава преступления.
    Несмотря на принимаемые меры по защите векселей от подделок, преступники все равно пытаются их подделать. Так в Санкт-Петербурге задержан гр. С., который пытался продать "Балтийскому банку" простые векселя Министерства финансов России, изготовленные на цветном копировально-множительном аппарате, на общую сумму 4800 млн руб.
    В Уральский трастовый банк г. Ижевска с целью получения кредита от имени ТОО "Крона" обратился гр. Д., который предъявил поддельный вексель Сберегательного банка России номиналом 5 млрд руб., изготовленный на цветном капельно-струйном принтере.
    В Ижевске сотрудниками МВД Удмуртской Республики был задержан коммерческий директор ТОО "Провинция", у которого изъято 11 поддельных векселей Сберегательного банка России на общую сумму 11 млрд руб., изготовленных на типографском оборудовании.
    Как же защитить векселедержателя от того, чтобы он не подвергался рискам? По мнению Ф. А. Гудкова, необходимо публичное удостоверение собственноручной подписи в векселях. Он предусматривает два способа нотариального заверения и регистрации всех векселедателей в Едином государственном реестре юридических лиц.
    На наш взгляд, во всем виноват абстрактный характер вексельного обязательства, заключающийся: 1) в отсутствии необходимости для векселедержателя доказывать действительность принадлежащего ему права из векселя; 2) в применимом материальном праве (нормы специального вексельного законодательства); 3) в независимости действительности вексельного обязательства от наличия и действительности юридических причин, породивших вексель, за исключением специально оговоренных в вексельном законе случаев; 4) в недопустимости указания на эту связь в тексте самого векселя (формальная поддержка абстрактной природы вексельного обязательства под страхом утраты документом силы векселя). Автор аргументирует свою точку зрения и приходит к выводу, что приобретатель векселя принимает на себя следующие риски: вероятность того, что вексельный должник сошлется на подделку его подписи, и отсутствия полномочий у подписанта (представителя).
    К чему же может привести введение обязательного удостоверения подписей у нотариуса и регистрация в ЕГРЮЛ лиц, имеющих право подписывать векселя? К тому, что вексель перестанет быть интересен большому кругу лиц по следующим причинам: 1) публичное удостоверение подписи у нотариуса приведет к большому количеству злоупотреблений полномочиями в этой среде, как это произошло и с жильем; 2) усложнится вексельный оборот, и без того очень формализованный; 3) благодаря введению нотариального реестра всех векселедателей будут возможны злоупотребления нотариусов в отношении реализации этих сведений в преступной среде.
    Не стоит вводить в эту среду ненужные компоненты, наоборот, следует упростить весь документооборот, обратившись, например, к истории. Так, до 1918 г. в России уже существовал опыт нотариального удостоверения поправок, вносимых в вексель векселедателем; он не прижился, и вексель был надолго забыт в России. Это относилось к испорченным и исправленным векселям. По общему правилу того времени, если вексель был умышленно подделан или исправлен в целях не платить по нему или по иным корыстным причинам, такие векселя называли "тюремными", виновный отвечал за подлог и наказывался лишением свободы в виде тюремного заключения.
    На наш взгляд, чтобы уберечь векселедержателя от приобретения поддельного векселя, необходимо предусмотреть в действующем Уголовном кодексе РФ новую статью - 186-1 (изготовление или сбыт поддельных векселей) - и изложить ее в следующей редакции:
    1. Изготовление в целях сбыта или сбыт поддельных векселей путем внесения в них ложных сведений, а также изменение первоначального содержания реквизитов и передаточных надписей.
    2. Те же деяния, совершенные в крупном размере либо лицом, ранее судимым за изготовление или сбыт поддельных денег ценных бумаг, а также изготовление или сбыт поддельных векселей.
    3. Деяния, предусмотренные частями 1-й и 2-й настоящей статьи, совершенные организованной группой.
    Можно предусмотреть по данной статье наказание по аналогии со ст. 186 УК РФ, что сделает вексель более защищенным от подделок и менее интересным для мошенников и фальшивомонетчиков.
    Вышеизложенное позволяет сделать следующие выводы:
    1. В настоящее время необходимо квалифицировать как мошенничество все преступления по переделанным подлинным бланкам ценных бумаг различными способами, несмотря на качество подделки.
    2. Следует квалифицировать как фальшивомонетничество все преступления по изготовлению ценных бумаг и их реквизитов различными способами, несмотря на качество подделки.
    3. Необходимо предусмотреть новую норму в Уголовном кодексе РФ об ответственности за подделку векселей, чтобы защитить от рисков векселедержателей.
    На мой взгляд, эти выводы могут вызвать дискуссию, что принесет только пользу в связи с тем, что многие специалисты по данной проблеме обратят на нее внимание.

  • Рейтинг
  • 1
Оставить комментарий
Добавить комментарий анонимно, введите имя:

Введите код с картинки:
Добавить комментарий как авторизованный посетитель: Войти в систему

Содержание (развернуть содержание)
Факты и комментарии
Рыночные принципы Газпрома
Новое семейство фондовых индексов
Компании железнодорожного сектора на рынке рублевых облигаций
Эффективность долгового рынка. Размер премии на аукционах
Государственные облигации внутреннего долга Израиля
О депозитарных расписках
Регистратор и эмитент - отношенческий контракт
Специализированный депозитарий ипотечного покрытия: проблемы и решения
От векселей к IPO
Коммерческие бумаги в структуре корпоративных финансов
Средние банки на вексельном рынке
О проблемах совершенствования вексельного законодательства в России
Банковская вексельная статистика: итоги и перспективы
"Сувар-Казань" выходит на рынок облигаций
Применение защитных приостановок в биржевой торговле
Новая "детская болезнь" рынка субфедеральных и муниципальных облигация РФ: отставание в развитии
Рынок региональных и муниципальных облигаций в РФ: фаза роста
Рынок муниципальных и субфедеральных заимствований
Влияние реформ позитивно, но неопределенность по-прежнему высока
Развитие рынка кредитования региональных и местных органов власти в 2004-2006 гг.

  • Статьи в открытом доступе
  • Статьи доступны на платной основе
Актуальные темы    
 Сергей Хестанов
Девальвация — горькое лекарство
Оптимальный курс национальной валюты четко связан со структурой экономики и приоритетами денежно-кредитной политики. Для нынешней российской экономики наиболее логичным (и реалистичным) решением бюджетных проблем является девальвация рубля.
Александр Баранов
Управление рисками НПФов с учетом новых требований Банка России
В III кв. 2016 г. вступили в силу новые требования Банка России по организации системы управления рисками негосударственных пенсионных фондов.
Варвара Артюшенко
Вместе мы — сила
Закон синергии гласит: «Целое больше, нежели сумма отдельных частей».
Сергей Майоров
Применение blockchain для развития биржевых технологий и сервисов
Распространение технологий blockchain и распределенного реестра за первоначальные пределы рынка криптовалют — одна из наиболее дискутируемых тем в современной финансовой индустрии.
Все публикации →
  • Rambler's Top100